Simula la rentabilidad exacta de tus ahorros: intereses brutos, retención de IRPF, ganancia neta y efecto del interés compuesto.
A la hora de contratar un depósito bancario a plazo fijo o abrir una cuenta remunerada, es fundamental distinguir entre la rentabilidad comercial prometida por la entidad y el dinero neto que realmente ingresará en tu cuenta bancaria. Los tipos de interés anunciados suelen expresarse como TIN (Tipo de Interés Nominal) o TAE (Tasa Anual Equivalente), pero no contemplan las deducciones fiscales por IRPF ni la frecuencia con la que el banco abona las liquidaciones.
En España, los rendimientos generados por imposiciones a plazo y cuentas de ahorro están catalogados como Rendimientos del Capital Mobiliario y tributan dentro de la base imponible del ahorro del IRPF. Si contratas un depósito en un banco con IBAN español (o sucursal en España), la propia entidad practica automáticamente una retención fiscal del 19% en cada pago de intereses para los primeros 6.000 € anuales, ajustándose en la Declaración de la Renta según los tramos progresivos oficiales (21% hasta 50.000 €, 23% hasta 200.000 €, 27% hasta 300.000 € y 28% para importes superiores).
La periodicidad de liquidación también tiene un impacto directo en el rendimiento final. En los depósitos con liquidación mensual y reinversión, los intereses generados cada mes se suman al saldo inicial, generando nuevos intereses al mes siguiente gracias a la fuerza del interés compuesto. Por el contrario, en los depósitos con liquidación al vencimiento, el interés se calcula de forma simple y se abona íntegramente al expirar el plazo acordado.
Asimismo, todos los depósitos en entidades reguladas de la Unión Europea cuentan con el respaldo legal del Fondo de Garantía de Depósitos (FGD), que asegura hasta 100.000 € por titular y banco en caso de insolvencia. Utiliza este simulador interactivo para calcular tus ganancias brutas y netas, proyectar aportaciones periódicas, simular retenciones de Hacienda y comparar tus beneficios frente a la pérdida de poder adquisitivo provocada por la inflación.
| Periodo | Interés Bruto | Retención IRPF | Interés Neto | Saldo Total |
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La fórmula matemática básica para el interés simple es: Intereses Brutos = Capital × (TIN / 100) × (Días / 365). A estos intereses brutos se le descuenta el porcentaje de IRPF correspondiente para calcular la ganancia líquida que se abonará en tu cuenta.
Por ley en España, la penalización por cancelación anticipada nunca puede superar el importe de los intereses brutos devengados desde el inicio de la imposición. Es decir, tu capital inicial siempre está 100% garantizado y no puedes perder dinero de lo que aportaste, aunque podrías perder parte o la totalidad de los intereses generados.
El FGD es una institución legal en todos los países de la Unión Europea que asegura hasta 100.000 € por titular y banco en caso de quiebra de la entidad. Si una cuenta o depósito tiene 2 titulares, la cobertura se eleva automáticamente a 200.000 €.
Si contratas un depósito o cuenta en un banco extranjero de la UE (por ejemplo a través de plataformas como Raisin o entidades como Trade Republic con IBAN alemán), el banco te abonará los intereses brutos sin practicar retención en origen. Deberás incluir esos intereses brutos en la casilla de "Rendimientos de cuentas y depósitos" en tu Declaración de la Renta anual para liquidar el 19% correspondiente.